Как узнать задолженность по налогам ип

Содержание

Как узнать долги ИП по налогам или в пенсионный фонд: инструкция 2021 г

Как узнать задолженность по налогам ип

Бесплатная юридическая консультация

Есть несколько способов посмотреть данные о задолженности по организации или по ИП. Каждый из вариантов имеет свои особенности и нюансы, поэтому важно учитывать эти моменты, при обращении к тому или иному способу.

Сегодня ИП предлагаются такие варианты:

  • можно узнать долги по ИП по фамилии на сайте ФССП. В базу вносятся дела, по которым уже открыто исполнительное производство и нужно срочно принимать меры, чтобы не арестовали имущество и не взыскали средства с банковских счетов;
  • при личном обращении узнать о задолженности по налогам можно в ФНС. Для этого потребуется посетить отделение налоговой инспекции по месту регистрации гражданина и подать официальный запрос. В итоге ему выдадут справку, где указаны все виды долгов, включая штрафы и пени;
  • нередко из налогового органа приходят уведомления об образовавшейся задолженности, поэтому можно оплачивать долги и по таким документам;
  • самым распространенным и простым вариантом является наличие возможности узнать информацию о задолженности юридического лица по налогам на сайте ФНС онлайн. Для этого достаточно зайти на сайт и посмотреть информацию в личном кабинете налогоплательщика.

Причины возникновения долгов бывают разными, однако это, по большей части значения не имеет, поскольку для ФНС важна своевременно поступившая плата.

Какие долги могут возникнуть у налогоплательщика?

Предприниматель с момента регистрации выплачивает:

  • налоги на владение имуществом, транспортные и земельные налоги, если ТС или участки задействованы в бизнесе, если он не применяет УСН;
  • страховые взносы по пенсионному, медицинскому и социальному страхованию, предусмотренные Главой 34 НК РФ. Взносы уплачиваются тоже через ИФНС;
  • налог с дохода.

Просчет налогов с дохода осуществляется разными способами, в зависимости от системы налогообложения:

  1. По общей системе налогообложения (ОСНО) ИП платит:

    • НДС 20%;
    • НДФЛ 13%;
    • Налоги на землю, транспорт и имущество.
  2. Если по упрощенной системе (УСН), то ИП платит:

    • 15% с полученной суммы по формуле «А (доход) — В (расход)»;
    • Либо 6% от суммы дохода;
    • Налоги на землю, транспортные средства.

    При этом отпадает необходимость выплачивать НДС и НДФЛ.

  3. По единому налогу на вмененный доход (патент/ЕНВД) ИП выплачивает:

    • 15% от вмененного дохода. Он определяется по формуле «средняя выручка ИП по указанному виду деятельности»;
    • 6% от потенциального дохода в год — это и есть цена патента. Она определяется индивидуально в каждом регионе (соответствующими нормативными документами);
    • Налоги на землю и транспорт.

Также у предпринимателей могут образоваться задолженности по взносам за сотрудников. При оформлении работников у ИП возникает обязанность выплачивать налоги:

  • Пенсионные и страховые взносы;
  • НДФЛ 13% за каждого работника.

Причины наличия налоговых долгов

Одной из важнейших для каждого налогоплательщика является обязанность уплаты налогов, страховых взносов и сборов (подп. 1 п. 1, подп. 1 п. 3.4, п. 4 ст. 23 НК РФ). Конечно, только в том случае, если они начислены на законных основаниях.

Начисление налоговых платежей осуществляет:

  • Юрлицо, и в силу этого оно, как правило, имеет представление о существующих у него долгах.
  • ИП — только в части тех платежей, которые обусловлены его предпринимательской деятельностью. По условиям исчисления имущественных налогов он приравнивается к физлицу, и это освобождает его от необходимости самостоятельно рассчитывать налоги на имущество, землю, транспорт. Таким образом, самостоятельно контролировать наличие долгов по налогам ИП может только по их видам, возникающим в связи с основной деятельностью.
  • Налоговый орган — в отношении имущественных налогов, уплачиваемых физлицами и ИП. О величине рассчитанных сумм он обязан известить плательщиков в определенные сроки и письменно. Неполучение такого документа приводит к возникновению у налогоплательщика обязанности уведомить ИФНС о наличии подпадающего под соответствующий налог имущества (п. 2.1 ст. 23 НК РФ).

Однако всегда вероятны обстоятельства, в силу которых представление о реальной величине налога окажется искаженным. В основном они будут иметь характер технических сбоев — ошибки в учетных данных, непоступление или утрата информации о сделанных ИФНС начислениях или доначислениях.

Кто обязан контролировать перечисление налогов

Не все начинающие бизнесмены знают, что ИП или ООО должны самостоятельно контролировать и соблюдать сроки уплаты налогов. Проводить аналогию с обычными физическими лицами, которые платят налоги только по уведомлению от ФНС, нельзя.

Возможно, когда-то такой порядок будет распространяться и на субъекты бизнеса. Например, уже с середины 2021 года должен заработать режим УСН-онлайн, в рамках которого все обязанности по расчету налога и уведомления об уплате будут возложены на налоговиков. Но пока что соблюдение налогового календаря – это обязанность организаций и ИП.

Налоговая инспекция направляет требование о взыскании недоимки уже после того, как срок перечисления налогов нарушен. А учитывая, что письма от ИФНС считаются доставленными на шестой день после отправки (даже если они не вручены адресату), о просрочке можно так и не узнать.

Где можно узнать о налогах ИП и ООО онлайн

Самый удобный способ контролировать расчеты с бюджетом – это различные онлайн-ресурсы. Причем пользоваться надо только официальными сайтами госорганов и ведомств. Их не так много, расскажем о них подробнее.

1.Самый очевидный способ узнать о налогах ИП/ООО онлайн – это официальный сайт Федеральной налоговой службы. ФНС разработала три вида личных кабинетов:

  • для обычных физических лиц;
  • для индивидуальных предпринимателей;
  • для юридических лиц.

Источник: https://zarplatto.ru/kak-uznat-dolgi-ip-po-nalogam-ili-v-pensionnyj-fond-instruktsiya-2020-g/

Как ИП проверить размер долга в налоговой

Как узнать задолженность по налогам ип

Статус индивидуального предпринимателя не только открывает возможности на реализацию бизнес-идей, но и требует неукоснительного соблюдения налогового законодательства России.

Предприниматели обязаны в регламентированные сроки и в полном объёме уплачивать налоги в бюджет, производить страховые отчисления. Однако часто регламентированные для оплаты сроки нарушаются по различным причинам, иногда независящим от бизнесмена.

Как можно узнать размер задолженности по налогам ИП и чем грозит наличие недоимки.

Какие налоги обязан уплачивать ИП

Деятельность предпринимателя подразумевает регулярные отчисления в бюджет.

Различают два типа налогов, которые предприниматели обязаны уплачивать в бюджет:

  • устанавливаемые согласно выбранному режиму налогообложения;
  • обязательные платежи на страховые цели (пенсионное и медицинское страхование). Отчисления необходимо осуществлять независимо от того, ведётся ли фактически деятельность, есть ли доход. Иными словами, оплачивать страховые взносы необходимо с момента постановки на учёт и до прекращения деятельности путём внесения соответствующей записи в ЕГРИП (ликвидации).

В момент регистрации, предприниматель может самостоятельно выбрать форму налогообложения, в противном случае будет автоматически применён основной режим.

От выбора будет зависеть перечень и размер налогов для уплаты:

  • ОСНО – требует уплаты НДС (18%), налога на прибыль (20%) и имущество (2,2%);
  • УСН – предприниматель может выбрать объект налогообложения из двух вариантов: «доход» или «доходы минус расходы». Размер налога 6% и 15% соответственно. От прочих платежей предприниматель освобождён (кроме страховых отчислений);
  • ПСН – предприниматель приобретает патент, стоимость которого 6% от планируемой суммы прибыли;
  • ЕНВД – налог исчисляется в размере 15% от вменённой суммы прибыли с учётом физических показателей.

Когда предприниматель выступает в роли работодателя, он приобретает функцию налогового агента и обязательства по уплате налогов:

  • 2,9% – в Фонд социального страхования;
  • 2,1% – ФФОМС;
  • 3% – ФОМС;
  • НДФЛ за персонал.

Оплату налоговых платежей необходимо осуществлять в строго регламентированные законодательством сроки.

Предприниматели на упрощённом режиме должны отчислять платёж 4 раза за год: до 25 числа месяца, наступающего за отчётным кварталом, перечисляются авансы, итоговая сумма – до 30 апреля года, наступающего за отчётным налоговым периодом. Если ИП на УСН деятельность не ведёт, не имеет прибыли, налоговый платёж не осуществляется.

Платежи в Фонд медстрахования и ПФР совершаются в сроки, исходя из выбранного режима налогообложения, но не позднее окончания календарного года. При неисполнении обязательств контролирующие органы начислят пени, штрафы.

Платежи в ФСС и ФОМС необходимо совершать с момента начисления зарплаты, не позднее 15 числа месяца, наступающего за отчётным. Если предпринимательская деятельность официально прекращена, налог начисляется и уплачивается с начала налогового периода и до даты ликвидации. НДФЛ за персонал требуется уплачивать не позднее даты выплаты зарплаты.

ИП на ОСНО платят налог трижды в год: до 15.07 – за полугодие, до 15.10 – за 3-й квартал, до 15.01 следующего за отчётным периодом года – за последний квартал. Доплаты и корректировки вносятся до 15 июля будущего налогового периода.

Единый вменённый налог необходимо перечислять ежеквартально, до 25 числа следующего за отчётным периодом месяца. Предприниматели на ЕСХН должны совершить оплату до 25.07 и 31.03 следующего за отчётным годом.

Заплатить долг возможно несколькими способами, наиболее популярные:

  1. Через интернет-банк обслуживающего банка посредством платёжного поручения (важно не допускать ошибок при заполнении, следить за актуальностью реквизитов).
  2. Через сотрудника банка путём составления платёжного поручения.

Индивидуальный предприниматель может лично обратиться в банк либо передать полномочия представителю по доверенности. Реквизиты для оплаты могут быть указаны в письме ИФНС о возникновении долга. Если таковое ещё не получено, необходимые сведения можно получить на сайте регионального органа налоговой службы либо при личном обращении к сотрудникам ИФНС.

Помимо обязательств по уплате налогов, предпринимателям-работодателям необходимо регулярно отчитываться перед органами фискальной службы и Фондами согласно выбранной формы налогового режима. Отчётность перед Фондами должна быть сформирована и передана независимо от выбранного режима налогообложения.

Причины возникновения налоговой задолженности

Налоговой задолженностью называется несвоевременное внесение платежа или полное отсутствие оплаты индивидуальным предпринимателем регламентируемых законодательством налогов, сборов и иных обязательных к уплате платежей. От появления задолженности не застрахованы, в том числе предприниматели, которые тщательно соблюдают налоговую дисциплину.

Недоимка может возникнуть, если:

  • платёж внесён с опозданием – важно знать крайние для оплаты сроки, совершать отчисления заблаговременно, так как платёж может быть задержан обслуживающим банком либо возвращён по причине неверных реквизитов;
  • некорректно рассчитана сумма платежа – одна из самых распространённых причин. Подразумевает, что ИП вносит сумму, недостаточную для погашения долга. Чтобы избежать подобных ситуаций, необходимо внимательно осуществлять расчёт платежа либо прибегнуть к услугам профессионального бухгалтера, либо воспользоваться специализированным программным обеспечением для расчёта платежа;
  • ошибки в платёжном поручении – даже если платёж отправлен вовремя, денежные средства не будут зачислены при наличии неверных реквизитов либо ошибок в наименовании платежа. Система государственного бюджета не сможет распознать платёж, что повлечёт возникновение долга.

Появлению задолженности могут способствовать и иные причины как объективного, так и субъективного характера:

  • банкротство субъекта предпринимательства – инициируется как лично предпринимателем, так и контролирующими органами. Задолженность перед бюджетом погашается при помощи имущества (при наличии);
  • форс-мажор: природные явления, военные действия;
  • изменения налогового законодательства;
  • снижение дохода;
  • отъезд бизнесмена с невозможностью внести платёж;
  • спад производства;
  • утрата почтового извещения.

Таким образом, избежать образования недоимки возможно только путём жёсткого контроля своевременной оплаты необходимых платежей.

Необязательно иметь штатного бухгалтера. Можно найти профессионального бухгалтера для дистанционной работы, что позволит значительно сэкономить не только на расходах на заработную плату, но и на уплату штрафов за ошибки в учёте.

Как можно узнать задолженность по налогам ИП

В интересах предпринимателей следить за образованием задолженности по налоговым и иным платежам в бюджет. Существует несколько способов, как узнать задолженность по налогам ИП.

Каждый предприниматель может выбрать удобный для себя способ выявления размера долга:

  • нанести личный визит в органы фискальной службы и заказать справку о состоянии расчётов по налогам и сборам, подтверждающей факт наличия или отсутствия задолженности. Обратиться с запросом может и доверенное лицо предпринимателя (обязательно иметь нотариально заверенную доверенность);
  • воспользоваться специализированными электронными сервисами, позволяющими получить сведения о задолженности по налогам по ИНН ИП;
  • обратиться к сайту ФСС, чтобы изучить информацию о неоконченных производствах по бюджетным обязательствам;
  • изучить электронные картотеки отечественных судов.

Использование последних двух способов более трудозатратно, но при этом можно проверить задолженность не только по налогам по ИП, но и другие типы задолженностей, неоплаченные предпринимателем.

Сведения о состоянии расчётов, не вызывающие сомнений по части актуальности и достоверности, бизнесмены могут самостоятельно получить путём запроса в территориальном подразделении ИФНС. Для формирования обращения потребуется паспорт и ИНН. Указанные сведения предоставляются бесплатно, но получение информации требует временных затрат и ожидания готовности справки.

Задолженность по ИП по налогам отображается в Личном кабинете налогоплательщика, войти в который необходимо через сайт органов налоговой службы https://lkfl.nalog.ru/lk/.

Чтобы стать пользователем сервиса, потребуется посетить территориальный орган ФНС по месту учёта и получить регистрационную карту, в которой содержатся логин и пароль.

Получение доступа к кабинету возможно также при помощи электронной подписи или ЕСИА.

Чтобы узнать размер долга через сайт ФНС потребуется:

  1. Зайти в Личный кабинет.
  2. Перейти к разделу с одноимённым названием, позволяющему узнать задолженность.
  3. Ознакомиться и согласиться с условиями.
  4. Ввести реквизиты ИП.
  5. Указать код, поступивший на телефон.
  6. Выбрать команду «Найти».
  7. Ожидать ответа.

Полученный ответ можно распечатать. При вводе ошибочной информации, строки можно очистить и начать ввод заново. Важно знать, что причиной образования долга может стать смена адреса ИП, переезд. При такой ситуации необходимо произвести дополнительную проверку задолженности по двум адресам: новому и старому.

Специалисты рекомендуют проверять контрагентов перед заключением договора. Это позволит избежать проблем с платёжеспособностью и благонадёжностью партнёров.

Чтобы проверить наличие налоговых недоимок партнёров или конкурентов, необходимо знать ИНН.

Портал Госуслуг и сервис ФНС позволяют осуществить проверку некоторых налоговых платежей (имущественного, транспортного, земельного, НДФЛ) без прохождения регистрации.

Также можно обратиться к сайту судебных приставов fssprus.ru/iss/ip/:

  1. Перейти в раздел «Информационные системы».
  2. Выбрать «Банк данных исполнительного производства».
  3. Выбрать раздел для ИП, а также регион учёта.
  4. Ввести реквизиты.
  5. Дождаться ответа. При отсутствии долга, будет отражено сообщение, об отсутствии результатов поиска.

Если инициировано дело о банкротстве, информацию об этом можно найти в картотеке дел на сайте арбитражного суда.

Получить данные о текущем состоянии долга по налогам предприниматель может также на Портале Госуслуг. Потребуется пройти процедуру авторизации и перейти к разделу «Узнай свою задолженность». Портал поможет получить актуальные и достоверные сведения о состоянии расчётов с бюджетом.

Последствия неуплаты налогов

Регистрация в статусе индивидуального предпринимателя влечёт за собой ряд обязательств, в частности по уплате налогов. Нарушения подобного обязательства влекут привлечение ИП к ответственности, регламентированной ст. 122 НК РФ.

Предусмотрены следующие размеры штрафных санкций:

  1. 20% от суммы неоплаты, если нарушение признано неумышленным (например, некорректно заполнено платёжное поручение, платёж задержан на короткий срок);
  2. 40% от размера неоплаты, если действия предпринимателя признаны умышленными. Доказать подобный факт крайне сложно.

Налоговое законодательство позволяет привлекать к уголовной ответственности злостных неплательщиков с мерой ответственности в виде тюремного заключения на срок до 3 лет. Важно понимать, что применение уголовной ответственности регламентировано законом только при случаях превышения долга 6 млн рублей.

Инспекция Федеральной налоговой службы обладает полномочиями произвести арест расчётного счёта неплательщика. Проведение операций по счёту будет невозможно. Арест будет снят только после полного погашения задолженности. Помимо этого налоговая служба может осуществить списание остатка денежных средств на расчётном счёте в качестве погашения долга.

Новым типом наказания для предпринимателей, которые уклоняются от налоговых платежей, стало ограничение выезда за пределы страны. Для снятия необходимо оплатить долг.

Чтобы предотвратить образование задолженности по налогам и сборам, необходимо следовать рекомендациям:

  • регулярно следить за обновлениями налогового законодательства, знать сроки уплаты, сдачи отчётности;
  • ежемесячно проверять состояние задолженности одним из указанных ранее способов;
  • бухгалтерская работа должна быть чётко организована, налажено программное обеспечение;
  • своевременно погашать задолженность, начисленные штрафы и пени, если недоимка всё же образовалась.

Рост числа пользователей онлайн-бухгалтерии набирает обороты по целому ряду причин. Основная из которых кроется в том, что эти сервисы не только позволяют вести учёт без содержания штата бухгалтерии, но и при необходимости быстро получать консультацию по вопросам налогообложения и бухгалтерского учёта.

Таким образом, индивидуальные предприниматели наделены арсеналом необходимых инструментов для предотвращения возникновения недоимки по налогам и сборам. Хорошая платёжная дисциплина позволит избежать дополнительных материальных затрат.

Источник: https://tvoeip.ru/nalogi/platezhi/zadolzhennost-po-nalogam

Как узнать задолженность ИП по налогам и сборам

Как узнать задолженность по налогам ип

Активное участие в хозяйственном обороте обязывает предпринимателей самостоятельно рассчитывать обязательства перед бюджетом. Невнимательность или отсутствие достаточных знаний в сфере учета могут привести к образованию недоимки.

Задолженность по налогам у ИП нередко образовывается из-за задержки перевода, ошибок в платежных поручениях и прочих технических сбоев. При этом на налоговые долги контролирующий орган начисляет пени, а просрочка служит основанием блокировки счета.

Избежать неприятных сюрпризов позволяет регулярная сверка.

Выявление задолженности перед бюджетом и Пенсионным фондом России

Запросить информацию о состоянии расчетов предпринимателям предложено разными способами. С этой целью плательщикам необходимо обращаться в территориальные инспекции. Администрированием налогов и страховых сборов занимается ФНС РФ, а потому получить исчерпывающие сведения можно из одного источника.

Справки выдаются по ИНН физического лица.  Государственный регистрационный номер (ОГРНИП) указывать необязательно. Выписки с лицевых счетов оформляют на бумажных носителях или в электронном виде. Оба варианта обладают юридической силой. Правовым базисом является Административный регламент № 99н от 02.07.2012. Порядок закреплен пунктами 125–160.

Важно! Налоговая инспекция обязана контролировать задолженность по налогам и сборам. Плату за информирование, а также проведение сверки расчетов или уточнения сведений не взимают.

Как получить справку о своей задолженности

Запросить информацию налогоплательщики могут в инспекции по месту проживания. Сделать это предложено лично либо через доверенное лицо.

Сотруднику контролирующей службы нужно предъявить удостоверение личности и заявление о выдаче справки. Рекомендованная форма опубликована на официальном сайте ФНС РФ. Документ выдают в течение 5 суток с момента получения запроса.

При желании с аналогичной просьбой можно прийти в многофункциональный центр. Прописка значения иметь не будет.

Если письменное подтверждение зачисления средств и отсутствия задолженности не требуется, можно воспользоваться телефонным сервисом.

Предпринимателю необходимо отправить СМС-сообщение на федеральный номер 8951-2222-777 с указанием ИНН. Информация придет в течение нескольких часов или дней. Услугу оказывают бесплатно.

Деньги спишут только за отправку сообщения. Его стоимость зависит от тарифа, выбранного абонентом.

Получить справку можно через интернет. В сети действует несколько виртуальных сервисов:

  1. Портал ЕСИА. Через госуслуги заказать документ предложено в электронном виде. Владельцам верифицированных аккаунтов не потребуется вводить свои данные. В личном кабинете нужно активировать функцию запроса. На исполнение отведено 5 суток, но по факту информация поступает значительно раньше.
  2. Сервис «Яндекс.Деньги». Обладатели электронных почтовых ящиков располагают дополнительным онлайн-инструментом. Поисковая система предлагает узнать о задолженности и сразу ее погасить. Ответ на запрос формируется мгновенно.
  3. Функции «Сбербанк онлайн». Использовать этот сервис могут клиенты кредитной организации, подключившиеся к виртуальному кабинету. Доступ предоставляется по уникальному паролю из вкладки «Платежи и переводы». Система выдает сведения только о просроченной задолженности, одновременно формируя квитанцию.
  4. Сайт ФНС России. Предприниматели вправе обратиться к электронной базе контролирующего органа напрямую. Запрос предложено отправить из личного кабинета.
  5. Сервис на портале ПФР. Пенсионный фонд России не отказывается от удаленного взаимодействия с гражданами. Ознакомиться с состоянием лицевого счета коммерсанты могут через интернет. Вход в кабинет производится при помощи пароля ЕСИА.
  6. База судебных приставов. Требования, предъявленные к исполнению в принудительном порядке, включают в реестр ФССП РФ. Для проверки потребуется ввести Ф. И. О., дату рождения и регион проживания.

В случае расхождения данных следует провести сверку расчетов с контролирующим органом. Для этого необходимо направить в инспекцию свою калькуляцию, а также копии документов, подтверждающих оплату сборов и налогов. Пассивность предпринимателя приведет к начислению пени, принудительному списанию недоимки с банковских счетов и даже блокировке безналичных платежей.

Как проверить задолженность контрагента

Современные инструменты позволяют оценивать не только собственные расчеты с бюджетом. Предпринимателям предоставлено сразу два варианта оценки платежеспособности и добросовестности контрагентов. Различия заключаются в способах установления ИНН потенциального партнера. Точно определить идентификационный номер плательщика можно через сервисы:

  • https://service.nalog.ru/inn.do;
  • https://www.infounit.ru/.

Далее, проверка сводится к запросу справки на портале Nalogi.online. Сайт выдает сведения по ИНН онлайн без регистрации. В обоих случаях процедура остается бесплатной. На сбор данных о компании или бизнесмене уходит не более получаса.

Важно! С 1 августа 2018 года ФНС РФ начинает публиковать развернутую информацию о коммерсантах. Ведомство обнародует сведения об оплаченных налогах, доходах и расходах, среднесписочной численности. Базисом нововведения является приказ № ММВ-7-14/582@.

Источник: https://newfranchise.ru/baza_znaniy/kak-individualnomu-predprinimatelyu-uznat-zadolzhennost-v-pfr

Как узнать долги предпринимателя по налогам

Как узнать задолженность по налогам ип

Задолженности по налогам чреваты неприятными последствиями и при этом не важно, кто именно является должником: ИП, юридическое или физическое лицо. Любому налогоплательщику следует очень аккуратно вести свои финансовые дела и регулярно проверять, не появились ли новые задолженности. Рассмотрим, как можно узнать о своих долгах в 2021 году.

Способы проверить задолженности ИП

Индивидуальный предприниматель является физическим лицом, которое обязано уплачивать налоги, связанные с его профессиональной деятельностью.

У ИП есть обязательства по следующим выплатам:

  • налоги в размере, определенном по одной из схем налогообложения (фиксированная сумма за патент, упрощенный режим, общая система, др.);
  • обязательное страхование;
  • штрафы, которые начисляются за задержки при внесении налоговых и страховых взносов, а также за ошибки в отчетности.

Часть таких взносов в бюджет (транспортные, водные, имущественные, земельные налоги) рассчитывает ИФНС и отправляет налогоплательщику соответствующее уведомление с требованием оплатить их.

О том, как законно избавиться от долгов читайте здесь.

Где можно узнать о задолженностях по налогам

Проверить долги по налогам предприниматель может несколькими способами:

  1. Посетив официальный сайт налоговой службы nalog.ru.
  2. С помощью учетной записи на сайте Госуслуг. Поскольку ИП является физическим лицом, то он может здесь получить сведения по уплате налоговых отчислений. Для этого необходимо зарегистрироваться, войти в свой личный кабинет и запросить интересующие данные.
  3. Через приложение «Налоги ФЛ» для смартфона. Установив его, можно получить сведения о задолженностях и оплатить налоги онлайн.

Идентификация личности происходит одним из способов:

  • с помощью электронной цифровой подписи;
  • по ИНН и введенному паролю;
  • подтверждением перехода из аккаунта на сайте Госуслуги.

Данные о налогах предоставляются в электронном или в печатном виде (формат указывается в запросе), также у гражданина есть возможность заказать выписку о выполнении обязанностей по налогам и о ведении расчетов на данный момент. Для получения документов не нужно вносить никаких госпошлин.

Как узнать задолженность ИП через сайт Федеральной налоговой службы

Через сайт ФНС граждане могут получить сведения о:

  • начисленных штрафах;
  • состоянии задолженностей по всем типам налогов с причинами их возникновения;
  • долгах, которые были переданы судебным приставам;
  • сроках внесения оплат в соответствии с долговыми требованиями или законодательной базой;
  • выбранной системе налогообложения.

Кроме этого, в личном кабинете можно создать квитанции на оплату текущих и предстоящих налоговых сборов. Есть возможность подать запрос на получение подробного расчета по каждому виду штрафов и налогов или отправить заявку на сверку с ФНС.

Воспользовавшись специальным калькулятором на сайте налоговиков, можно вычислить размер долга за запрашиваемый период.

Долги по налогам за более чем 3-х летний срок списываются в ходе налоговой амнистии или просуживаются и дальше ими занимаются судебные приставы.

С помощью онлайн-сервиса можно погасить все имеющиеся задолженности с помощью банковской карточки или через расчетный счет предпринимателя.

Как посмотреть задолженность на сайте Госуслуги

Для любого физического лица, в том числе для того, кто ведет предпринимательскую деятельность, доступен весь набор функций сайта Госуслуги.

Чтобы получить к нему доступ, следует создать и подтвердить свою учетную запись.

Для регистрации нужно зайти на портал и ввести запрашиваемые данные, обязательно с персонального компьютера, поскольку в приложении «Госуслуги» для мобильного телефона не включена функция регистрации ИП.

Для проверки штрафов и долгов по налогам с помощью данного портала пользователю необходимо:

  1. Пройти авторизацию на сайте.
  2. Зайти в раздел «Налоговая задолженность».
  3. Выбрать пункт «Найти задолженность».

Услуга получения информации предоставляется бесплатно, данные появляются мгновенно, в режиме реального времени.

Как узнать о текущей задолженности по налогам в отделении ФНС

Если налогоплательщик не хочет зарегистрироваться на онлайн-порталах, у него есть возможность получить необходимую информацию в одном из отделений ФНС. Для этого следует:

  1. Предоставить документ, удостоверяющий личность в отделении налоговой инспекции.
  2. Подождать своего приема у специалиста (осуществляется в режиме живой очереди).
  3. Запросить интересующие данные о штрафах, пенях, долгах и сроках их оплаты у оператора.

Следует иметь в виду, что такой способ требует больших временных затрат, и в некоторых случаях ждать очереди приходится несколько часов. Гораздо быстрее можно получить сведения через мобильное приложение или интернет-портал.

Проверка долгов по ИНН

Индивидуальный номер плательщика налогов – это один из идентификаторов гражданина, индивидуального предпринимателя или компании. По ИНН можно узнать о существующих долгах, применяя любые методы получения данных. Налоговый номер вносится в строку поиска на порталах Госуслуг и ФНС, а также в персональном кабинете на сайте Пенсионного фонда.

Используя онлайн-сервис ФССП, по ИНН можно увидеть долговые обязательства, которые были переданы судебным приставам на исполнение. Однако если с индивидуального предпринимателя еще не взыскали его долги, то таким образом получить сведения не получится – на сайте ФССП хранится информация только по открытым исполнительным производствам.

Последствия неуплаты налогов для ИП

Даже небольшие долги по уплате регулярных взносов и налогов могут стать большой проблемой для предпринимателя. В соответствии с законом, в отношении неплательщика вводятся такие виды ответственности:

  • Начисление пеней. Их начисляют за каждый день задержки платежей в размере 1/300 текущей ставки рефинансирования Центробанка. Если просрочка больше одного месяца, то ее сумма возрастает до 1/150 ставки. Начисляется пеня со следующего дня после просроченной даты внесения налоговых отчислений.
  • Наложение штрафа. Неумышленное уклонение от оплаты налогов ИП карается наложением штрафа, который составляет 20% от суммы недоимки. Если получится доказать, что гражданин не платил взносы умышленно, размер штрафа вырастет до 40%.
  • Уголовная ответственность. В соответствии со ст. 198, 199 Уголовного кодекса, намеренное уклонение от обязательств по выплате налогов или сокрытие денег и имущества, которые можно использовать для оплаты долгов, является уголовным преступлением. Суд может назначить наказание в виде денежного штрафа, принудительных работ или даже лишения свободы – все зависит от размера долга по налогам и от обстоятельств дела.

Если у ИП накопились чрезвычайно большие долги перед государством по налогам и другим взносам, связанным с его предпринимательской деятельностью, рекомендуется своевременно подать документы на признание личного банкротства. Успешно и максимально быстро пройти процедуру признания несостоятельности помогут квалифицированные юристы.

Марычев Антон Николаевич

Профильное образование, стаж в юриспруденции более 10 лет. Найдет выход из самых сложных ситуаций. Всегда использует персональный подход. Досконально анализирует ситуацию и документы. Ведет процедуры банкротства гражданина в арбитражном суде.

Мы уверены в своём профессионализме и для вашего спокойствия мы предлагаем вам гарантию 100% возврата средств за наши услуги, если мы не добьемся поставленной цели! Гарантия закрепляется в договоре!

Хочу бесплатную консультация

Источник: https://bankirro.ru/drugoye/kak-uznat-dolgi-predprinimatelya-po-nalogam/

Как узнать задолженность по налогам ИП: доступные способы

Как узнать задолженность по налогам ип

В случае возникновения налоговой задолженности, ФНС имеет право не только назначить штраф за противоправные действия, но также и заблокировать счета индивидуального предпринимателя. Поэтому важно время от времени проверять как себя, так и ИП, являющихся партнерами, на предмет наличия задолженности.

Это позволит избежать штрафов, а в случае с другими индивидуальными предпринимателями – невыполнения ими взятых на себя обязательств. Следует выяснить, как узнать задолженность по налогам ИП.

Формирование задолженности

Индивидуальный предприниматель имеет возможность самостоятельно выбрать конкретную схему налогообложения.

В соответствии со сделанным выбором, в определенное время придется перечислять часть средств в счет государственного бюджета.

Это правило выдвигается ко всем частным предпринимателям, ведущим бизнес на территории Российской Федерации.

Первая причина появления проблем с фискальными органами – отказ от перечисления средств в качестве уплаты налога.

Подобное поведение напрямую нарушает нормы действующего законодательства и может грозить не только денежными штрафами, но и реальными тюремными сроками. Однако умышленное уклонение от процедуры встречается нечасто.

Долги ИП также могут образоваться по следующим причинам:

  1. Средства были внесены не вовремя. Срок внесения платежей зависит от выбранной схемы налогообложения. Если гражданин просрочит платеж, начнут начисляться проценты. Поэтому рекомендуется заранее уточнить данную информацию в отделении ФНС либо на сайте ведомства.
  2. Неправильного расчета размера платежа. Многие ИП не пользуются услугами бухгалтеров. Иногда это приводит к ошибкам в расчетах, вследствие чего в казну отчисляется недостаточная сумма.
  3. Неправильного заполнения платежной документации. Ошибка в документации – весьма распространенная проблема. Особенно часто она становится причиной образования долга у новичков, то есть ИП, которые осуществляют процедуру впервые.

Вне зависимости от конкретной причины, образованная задолженность может стать существенной проблемой, даже если она сформировалась у индивидуального предпринимателя, являющегося партнером ИП (из-за заблокированных счетов он не сможет осуществлять поставки и предоставлять услуги, оговоренные в договорах).

Проверка на наличие задолженности

Существует несколько способов, как можно проверить задолженность по ИП. Наиболее простой – осуществление личного визита в одно из отделений ФНС. В таком случае при себе потребуется иметь личные документы. Удобной также является проверка в дистанционном режиме.

Однако, чтобы воспользоваться онлайн-сервисами, необходимо пройти процедуру регистрации. Примечательно, что проверить конкурента можно без авторизации на сайте. Достаточно знать ИНН индивидуального предпринимателя либо его паспортные данные.

Личный визит

Если ИП не имеет доступа к виртуальным сервисам либо не хочет проходить процедуру регистрации, он может лично посетить одно из отделений ФНС. В таком случае при себе необходимо  будет иметь следующие бумаги:

  • личный паспорт;
  • ИНН;
  • заявление (составляется в отделении).

После подачи документов заявителю будет предоставлена вся нужная информация. Минусом такого способа является необходимость иметь свободное время в будни (что для ИП довольно проблематично).

При помощи писем и СМС

Отправить запрос можно дистанционно. Для этого необходимо направить письмо по адресу регионального отделения ФНС. В качестве ответа придет информационное письмо, в котором будет содержаться информация, отвечающая на запрос налогоплательщика.

Такое же письмо можно получить в случае просрочки, хотя налоговая служба не обязана оповещать об этом налогоплательщика. Обычно извещение приходит после накопления значительной суммы долга.

Кроме того, граждане могут воспользоваться услугой СМС-информирования. Благодаря ей актуальная информация о налогах будет приходить в сообщениях на телефон индивидуального предпринимателя. Подключить ее довольно просто.

Для этого необходимо зарегистрироваться на официальном сайте ФНС, после чего активировать опцию в личном кабинете. Услуга бесплатная. После подключения вся информация, появляющаяся на сайте ФНС, будет отправляться на телефон налогоплательщика.

На сайте налоговой службы

Проверить задолженность в дистанционном режиме можно, воспользовавшись официальным сайтом «ФНС». Для этого необходимо перейти по адресу: www.nalog.ru.

С помощью сервиса «Личный кабинет», можно узнать:

  1. Размер задолженности.
  2. Вид налога, по которому она образовалась.
  3. Дату следующего внесения платежа.
  4. Данные об объекте налогообложения.

Использовать сервис можно только после регистрации на нем.

Сама процедура регистрации не является сложной. Придется ввести стандартные данные. Проблема заключается в том, что для регистрации понадобится регистрационная карточка.

Получить ее можно только в отделении ФНС. Соответственно, индивидуальному предпринимателю придется осуществить личный визит в это ведомство. Однако после первого визита все проблемы можно будет решать в дистанционном режиме, при помощи личного кабинета.

Через «Госуслуги»

Еще один способ дистанционно проверить текущую задолженность – воспользоваться унифицированным сервисом «Госуслуги». Как и в предыдущем случае, пользователю придется пройти процедуру регистрацию.

Для этого необходимо заполнить регистрационную форму. В ней нужно будет указать следующие данные:

  1. Личную информацию.
  2. Дату рождения.
  3. Информацию из паспорта.
  4. Номера ИНН, СНИЛС.

Получать регистрационную карточку не придется.

После завершения процедуры регистрации ознакомиться с информацией о задолженности можно при помощи личного кабинета. Для этого необходимо открыть вкладку «налоги и финансы».

Проверка партнера

Что касается других предпринимателей, то узнать задолженность ИП по ИНН можно, воспользовавшись сайтом ФНС. Если гражданин не знает ИНН партнера, он может узнать его несколькими способами.

Получить информацию можно у самого предпринимателя (честные ИП не будут скрывать эти данные) либо на сайте ФНС. В последнем случае необходимо знать паспортные данные предпринимателя. Чтобы узнать ИИН, следует ввести их в разделе «Узнай чужой ИНН».

При помощи сайта ФНС можно узнать о наличии задолженности у ИП по имущественному, транспортному, земельному налогах, а также НДФЛ. Еще одни способ – воспользоваться выпиской из ЕГРИП или сайтом ФССП. Однако последний вариант подействует только в том случае, если существует исполнительное производство, касающееся ИП.

Проверка в случае банкротства

В случае образования большого долга ФНС может инициировать процедуру банкротства предпринимателя. В таком случае появляется еще одна возможность проверки ИП, являющегося партнером или конкурентом.

Поскольку дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом, проверить индивидуального предпринимателя можно, воспользовавшись официальным сайтом ведомства.

Правильный порядок действий выглядит следующим образом:

  1. Перейти на официальный сайт (http://www.arbitr.ru/).
  2. Открыть вкладку «Картотека дел» (левая часть сайта).
  3. Заполнить форму (достаточно ввести ИНН).

После этого перед пользователем отобразиться информация обо всех судебных решениях, касающихся ИП. С их текстом можно ознакомиться, скачав файл в формате «pdf».

Заключение

Таким образом, проверка на предмет наличия задолженности перед налоговой службой позволит избежать начисления штрафов и пени. Узнать, нет ли задолженности, можно, лично посетив отделение ФНС, или воспользовавшись одним из дистанционных сервисов. Также можно проверить своего партнера.

Рекомендуется подключить услугу СМС-информирования, благодаря которой ИП будет предупрежден о необходимости уплаты налога.

Источник: https://prava.expert/prava-dolzhnikov/kak-proverit-zadolzhennost-u-ip-po-nalogam.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.