Как сдавать декларацию в налоговую

Содержание

Как ИП сдать налоговую декларацию

Как сдавать декларацию в налоговую

Как подать декларацию ИП в налоговую через интернет:

  • с помощью личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС;
  • через оператора ЭДО;
  • через профессиональные бухгалтерские сервисы.

Открытие бизнеса влечет за собой не только различные риски, но и обязанности платить налоги и отчитываться о доходах перед органами ФНС России. Сдача налоговой декларации ИП — это вопрос, который волнует каждого индивидуального предпринимателя.

Даже простые налоговые режимы (УСН, ЕНВД) требуют внимательного отношения к вопросу заполнения и подачи этого документа. Предлагаем детально ознакомиться со способами составления, проверки и отправки деклараций и выбрать наиболее подходящий и удобный.

Налоговая декларация ИП: виды, сроки, способы сдачи

Каждый индивидуальный предприниматель в той или иной степени озабочен вопросом своевременной сдачи налоговой отчетности.

Чтобы взаимодействие с налоговиками проходило гладко, без ошибок, просрочек и претензий ИФНС, предпринимателю необходимо досконально разобраться в этих вопросах.

Самое главное — правильно организовать процесс: что-то лучше сделать самому, а некоторые функции, в том числе заполнение налоговой декларации ИП, разумнее передать на аутсорсинг, чтобы сэкономить время и деньги.

Какие виды деклараций и в какие сроки подают индивидуальные предприниматели

Все зависит от того, какую систему налогообложения применяет предприниматель. Для простоты восприятия отразим эту информацию в виде таблицы:

Применяемая система налогообложенияВид налоговой декларацииСроки сдачи
Упрощенная система налогообложения (УСН, УСНО)Декларация УСНСдать отчетность ИП на УСН необходимо по итогам календарного года не позднее 30 апреля следующего года
Единый налог на вмененный доход (ЕНВД)Декларация ЕНВДОтчетность сдают по итогам каждого квартала не позднее 20-го числа первого месяца следующего квартала
Патентная система налогообложения (ПСН, ПСНО)Отчетность не предусмотрена нормами Налогового кодекса РФ
Общая система налогообложения (ОСН, ОСНО)Декларация 3-НДФЛСдают по итогам календарного года не позднее 30 апреля следующего года
Декларация 4-НДФЛНе позднее 5 дней по истечении месяца со дня появления дохода
Декларация по НДСПо итогам каждого квартала не позднее 25-го числа первого месяца следующего квартала
Единая (упрощенная) налоговая декларация (ЕУНД) при отсутствии операций в отчетном периодеПо итогам квартала не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом
Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)Декларация ЕСХНПо итогам календарного года не позднее 31 марта следующего года

В каком формате подавать документы (на бумаге или через интернет), зависит от вида налогоплательщика. Так, обязанность подавать отчетность исключительно онлайн установлена для следующих категорий:

  • все, кто является плательщиком НДС;
  • налогоплательщики со среднесписочной численностью работников более 100 человек или вновь созданные организации, где трудятся более 100 работников;
  • крупнейшие налогоплательщики независимо от численности работников.

ИП не являются крупнейшими налогоплательщиками, и ситуации со 100 сотрудниками — тоже редкость. Чаще предприниматели сдают отчетность (кроме декларации по НДС) на бумаге, посещая ИФНС, отправляют ее почтой или формируют в электронном виде.

На бумаге

Самый «неудобный» вариант — заполнить от руки печатный бланк. Но для декларации по НДС это невозможно, а в остальных случаях велика вероятность ошибки, к тому же некоторые параметры придется просчитывать вручную.

Проще воспользоваться электронными программами: сформировать файл отчетности и сохранить его в формате «для печати» (если планируете подать документ на бумаге) или в формате «для отправки» (если будете отправлять по интернету).

Бесплатные программы для электронной отчетности

Первый вариант: установить с сайта ФНС бесплатную программу «Налогоплательщик» и сдать декларацию ИП через сайт ИФНС, заверив ее квалифицированной электронной подписью.

Сделать это самостоятельно весьма непросто, если вы не профессиональный программист. Придется отслеживать и самостоятельно устанавливать обновления. Подпись потребуется тоже оформить самостоятельно.

Преимущества программы в том, что она бесплатная.

Второй вариант: воспользоваться профессиональными онлайн-сервисами, предоставляющими время от времени бесплатный промо-доступ к своим услугам. Приведем краткий обзор наиболее популярных:

  • «Контур.Экстерн». Программа позволяет заполнить два основных вида деклараций ИП: ЕНВД и УСН. Приятная особенность программы — предусмотрен пробный бесплатный режим на 3 месяца;
  • онлайн-бухгалтерия «Мое дело». В ней предприниматель сможет заполнять декларации по системам налогообложения ЕНДВ, УСН, ОСНО. Бесплатный режим с полным функционалом составляет 3 дня.

Как отправить декларацию

Отчетность предоставляют в налоговую инспекцию тремя способами:

  • по интернету;
  • почтой;
  • лично.

Отправка в электронном формате

Первое — переведите файл в нужный формат. ФНС принимает отчетность в формате xml. Если ваша отчетность сформирована в формате excel, придется перевести файл в xml. Придется разбираться в нерядовых функциях excel: http://lumpics.ru/how-to-convert-excel-to-xml/.

Если отчетность сформирована в pdf-формате, воспользуйтесь онлайн-конвертером файлов из pdf в excel. Затем файл excel сохраняем в формате xml через функцию «Сохранить как».

Но чтобы избежать ошибок при сохранении файла в нужном формате, изначально формируйте его в специально предназначенной для этого программе.

Следующий вопрос: как отправить файл по интернету? Для этого есть несколько способов.

Бесплатно через сайт ФНС

Как сдать декларацию по УСН для ИП через личный кабинет налогоплательщика — выполнить следующие шаги:

  1. Получить ключ электронной цифровой подписи. Это можно сделать в аккредитованных центрах, перечисленных на сайте Минкомсвязи.
  2. Получить идентификатор абонента, воспользовавшись соответствующим разделом.
  3. Установить специальное программное обеспечение: «Налогоплательщик ЮЛ» и сертификаты.
  4. Установить криптозащиту.

Предложенные ФНС программы порой работают некорректно и выдают ошибки, к тому же не все умеют их правильно устанавливать. Также придется самостоятельно следить за обновлением программного обеспечения и подгружать их с портала налоговой службы. Бесплатным этот вариант является условно: потребуется приобретать ключ ЭЦП.

Профессиональные сервисы

Чтобы не тратить время на установку и обновления ПО с сайта налоговой и не зависеть от промо-акций онлайн-сервисов, специалисты рекомендуют установить профессиональную бухгалтерскую программу, где всегда есть функция формирования налоговой отчетности.

Наиболее известная и популярная — это 1С:Бухгалтерия. Но есть и другие программы для ведения бухгалтерии и сдачи налоговой отчетности. Из отечественных это «Галактика» и «Парус», обе существуют на рынке более 20 лет. Из зарубежных наиболее известна SAP.

Большинство ИП не нуждаются в том объеме функций, которые предлагают эти программы. Стоимость установки и обслуживания для предпринимателей является обременительной. Программы бухучета больше по карману крупным и средним компаниям.

Есть более гибкие современные программы для бухгалтерской и налоговой отчетности, ориентированные как раз на малые предприятия и индивидуальных предпринимателей: «Мое дело», «Контур.

Экстерн» и некоторые другие, которые позволяют не только заполнить декларацию УСН ИП онлайн, но и вести учет в выбранном объеме и формировать другую отчетность.

Поэтому более внимательно стоит присмотреться к онлайн-сервисам по заполнению отчетности.

Приведем небольшую таблицу, которая поможет сориентироваться при выборе:

Название сервисаНа кого ориентированПреимуществаЦены
Мое делоИП на УСН и ЕНВД.Специализируется на наиболее популярных у ИП налоговых режимах; ЭЦП «в облаке» входит в тариф.От 3990 в год.
Контур.ЭкстернМалый бизнес, применяющий УСН и ЕНВД, средний бизнес (в том числе в сфере алкогольной продукции) и бюджетные предприятия, находящиеся в Санкт-Петербурге и Ленинградской области.Возможность сформировать отчеты во все госорганы, в том числе РПН и РАР, интеграция с 1С, возможность переписки с налоговой, возможность работать с разных компьютеров, бесплатный доступ по акции в течение 3 месяцев.От 2900 в год.
НебоКомпании, желающие сдавать отчетность в электронном виде. Возможно составление деклараций УСН, ЕНВД, ЕУНД, НДС.ЭЦП оформляется за 1-2 дня, не требуется устанавливать и обновлять. Есть бесплатный тариф «Только отчетность».100-170 рублей за один отчет при одновременной отправке отчета.

Через оператора электронного документооборота

Операторы ЭДО — это специализированные компании, которые предоставляют сервисы не только по формированию отчетности, но и по ее отправке в налоговые органы по защищенным каналам связи с использованием электронной цифровой подписи. Для этого потребуется заключить договор с оператором ЭДО, чтобы подключиться к его сервису и получить ЭЦП, и уведомить свою ИФНС о сдаче отчетности в электронном виде.

Как выбрать оператора ЭДО

Необходимо убедиться, что организация находится в официальном списке операторов электронной отчетности. Список действующих операторов смотрите на сайте ФНС.

Другой очень важный момент — простота интерфейса сервиса ЭДО. Если придется устанавливать сложные программы на компьютер, обучаться работе в них, это создаст дополнительные трудности. Третий решающий фактор — это вопрос соотношения цены и качества.

Как проверить декларацию

Итак, вы разобрались, как ИП сдать декларацию по УСН в электронном виде, и подготовили документ. Важным этапом перед отправкой является проверка (тестирование) отчетности. Это необходимо сделать по следующим причинам:

  • данные, предоставляемые в налоговый орган, должны быть достоверны;
  • неправильно заполненный документ не примут, что приведет к нарушению срока предоставления отчетности.

Какими способами проверяют декларацию

Популярны два способа.

1. Онлайн бесплатно.

Для этого придется пройти процедуру регистрации на сайтах сервисов, предоставляющих услуги по формированию и отправке отчетности. Наибольшего внимания заслуживает «Контур.Экстерн»: этот сервис дает полноценную расшифровку ошибок в отчетности простым «человеческим» языком. Приведем примеры:

  • Ошибка: Элемент: ФайлДокумент Ошибка: «» нарушает ограничение minLength для «8». Не удалось проанализировать атрибут «ОКТМО» со значением «».Подсказка: Проверьте правильность заполнения кода ОКТМО. Он состоит из 8 или 11 символов. Также проверяют правильность ОКТМО на сайте ФНС: https://www.nalog.ru/rn77/service/oktmo/.
  • Ошибка: Элемент: ФайлДокументНДФЛ6ДохНал Ошибка: «» нарушает ограничение length для «10». Не удалось проанализировать атрибут «СрокПрчслНал» со значением «».Подсказка: «Срок перечисления налога» (раздел 2) следует указать в формате ДД.ММ.ГГГГ.
  • Ошибка: Поле: Несоответствие: Отсутствует необходимый атрибут «RATE_MIS»'.Подсказка: Не заполнено поле «Размер страхового тарифа в соответствии с классом профессионального риска (%)» (таблица 6, строка 5).

2. В программе CheckXML, предоставляемой Пенсионным фондом.

Для проверки таким способом предварительно понадобится скачать программу с сайта Пенсионного фонда. Это можно сделать бесплатно, но возможны трудности с ее установкой.

Отправка по почте

Для этого вам потребуется распечатать декларацию на бумаге, подписать ее и поставить печать (если она есть), заполнить два экземпляра описи вложений и надписать конверт (адрес ИФНС и адрес отправителя).

Незапечатанный конверт с декларацией и двумя экземплярами описи отнесите на почту. Сотрудник отделения поставит печать и подпись на втором экземпляре описи и выдаст квитанцию об оплате, на которой указан идентификатор отправки.

Храните эти документы на случай, если налоговики будут утверждать, что не получали ваши документы.

Сдача документов лично

Вам понадобятся два бумажных экземпляра декларации (с подпись и печатью, если есть) и паспорт или доверенность от ИП на предоставление отчетности, если отчетность подает представитель.

Скорее всего придется отстоять очередь в инспекции, особенно длинную, если подаете документы в последние дни. Вручите инспектору оба экземпляра.

Один экземпляр инспектор вернет вам с отметкой (дата и подпись инспектора) о приемке.

Ответственность ИП

За несвоевременное предоставление налоговой отчетности индивидуальному предпринимателю назначат административный штраф: 5% от не уплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% от недоплаченного налога и не менее 1000 рублей.

Источник: https://ppt.ru/forms/usn/deklaraciya-ip

Как заполнить и сдать декларацию о доходах в налоговую

Как сдавать декларацию в налоговую

Со всех экранов и почти на всех радиостанциях звучит сообщение:
Не забудь сдать декларацию до 30 апреля!
Так налоговые инспекторы стараются посеять в мыслях граждан вопрос:
А когда я должен делать декларацию, зачем мне ее сдавать?
В этой статье я хочу рассказать о тех случаях, когда вы обязаны заполнить декларацию. Рассмотрим на примере, как это сделать правильно.

В этой статье расскажу:

  • в каких случаях нужно сдавать декларацию 3-НДФЛ;
  • какие сроки и наказание за их нарушение;
  • как корректно заполнить декларацию;
  • как удобно сдать отчет в налоговый орган.

Основания для заполнения

Каждый работающий гражданин нашей страны платит налог на доходы (подоходный налог, далее – НДФЛ) с любого вида дохода, полученного в течение года. На работе с вас удерживают 13% НДФЛ работодатель, и вы получаете на руки – “чистый доход”. В остальных ситуациях человек должен сам рассчитать налог, отчитаться в налоговый орган и перечислить сумму в бюджет.

Я опишу типичные случаи, когда надо заполнять 3-НДФЛ:

  • Вы сдаете квартиру (машину, дачу, участок, яхту и т.п.) в аренду как частное лицо. Т.е. вы не оформляли ИП на эту деятельность.
  • Вы продали машину, земельный участок, гараж, машиноместо, дачу, сад, огород.
  • Вы продали квартиру, комнату или дом.
  • Вы продали ценные бумаги или иные финансовые инструменты, получили купонный доход по облигациям, дивиденды по акциям.
  • Вы получили страховку по договору страхования, не относящемуся к обязательному виду (типа ОСАГО и ОМС) и добровольному страхованию жизни.
  • Вы получаете пенсию от работодателя, который заключил соглашение с негосударственным пенсионным фондом. На практике столкнулся с ситуацией, когда Газпром назначает и выплачивает пенсии своим сотрудникам, то удерживает подоходный налог.
  • Вы получили выигрыш, приз при участи в конкурсах, лотереях, азартных играх.

Детально все виды источников доходов описаны в статьях 210 – 215 II части Налогового кодекса. А если не сможете или не захотите разбираться, то пишите мне в Телеграмм – @mentor_rf. Я обязательно помогу!

Сроки сдачи

Декларация 3-НДФЛ сдается до 30 апреля по доходам, полученным в предыдущем году. Значит, за 2017 год ее надо подать до 30 апреля 2018.

Не всегда подача декларации связана с заявлением о дополнительном источнике дохода. Когда вам надо получить только налоговый вычет, не заявляя об иных доходах, то можете сдать декларацию в любом месяце года.

Например, в 2017 году вы лечили зубы на платной основе. Подать 3-НДФЛ для получения социального вычета можно в любом месяце 2018 года, также в 2019, и 2020 годах.

Внимание! Обратиться за налоговым вычетом можно по расходам, сделанным за последние три года, предшествующие дате обращения.

Ответственность за нарушение НК РФ

Ответственность возникает по той декларации, которая содержит дополнительные источники дохода.

  • За нарушение срока сдачи – штраф 1000 рублей (ст. 119 НК РФ).
  • Если по итогам расчетов вы должны заплатить налог, но не подали декларацию, то платите дополнительный штраф – 5 % от суммы налога за каждый месяц просрочки. Отсчет начинается с 1 мая (ст. 119 НК РФ).
  • Если вы так не заплатите налог до 15 июля, вам грозит штраф – 20 % от суммы налога (ст. 122 НК РФ). Этот штраф выписывают, когда налоговая сама выяснила факт неподачи декларации и неуплаты налога. Когда вы сами подадите декларацию, пусть и после 30 апреля и заплатите налог, то этот штраф вас уже не касается.
  • Кроме штрафов налоговая начисляет пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день, начиная с 15 июля (ст. 75 НК РФ).
  • При уклонении от подачи декларации и уплаты налога на сумму более 600 тыс. рублей, вам грозит уголовная ответственность (ст. 198 УК РФ).

Нужны ли вам эти проблемы? Нет, тогда давайте разбираться, как заполнить 3-НДФЛ.

Декларация 2017

Если у вас нет личного кабинета на сайте Налоговой службы России, то можно скачать программу с ее сайта. Установите ее на компьютер и приступаем.

Возьмем такие исходные данные. За 2017 год Песков Т.П.:

  • продал квартиру за 5,7 мл. рублей, купленную в 2016 году;
  • продал машину за 300 тыс. рублей, купленную в 2013 году;
  • получил доход от сдачи комнаты в аренду в сумме 144 тыс. рублей;
  • выиграл в лотерее 14,5 тыс. рублей.

Принцип расчета налога по задекларированному доходу: разница показателей (суммы полученного дохода минус налоговый вычет, если он положен по закону) умножается на 13%.

  • Закладка “Задание условий” должна иметь галочки, как на скриншоте.

Дальше обратимся к Справке 2-НДФЛ, если она есть.

2. Строка “Номер инспекции” берем из строки “в ИФНС (код)” со справки 2-НДФЛ или определяем по карте, к какой налоговой относитесь по месту регистрации.

3. Поле “Номер корректировки” – 0.

4. Строка “ОКТМО” заполняется по строке “Код по ОКТМО” справки 2-НДФЛ или определяется с помощью сервиса налоговой. В нем надо выбрать субъект РФ и муниципальное образование, потом нажать “Найти”.

Первая вкладка заполнена.

5. Переходим к закладке “Сведения о декларанте”. Заполняем ФИО, дату и место рождения. В строке “Вид документа” выбираем “Паспорт гражданина РФ” (21) и заполняем остальные строчки.

ИНН берем из строки “ИНН в Российской федерации” п. 2 формы 2-НДФЛ или из свидетельства, которое должно быть дома. Следующий способ – через сайт Госуслуги. Находим сервис “Узнай свой ИНН” в течение 1 минуты вы получите информацию.

Вид заполненного раздела.

6. Закладка “Доходы, полученные в РФ” – в правом поле должна быть отмечена цифра “13”. Затем нажимаем на знак “+” в поле “Источники выплаты” и заполняем поля “Наименование источника выплаты” и “ОКТМО”.

На каждый вид дохода заводится отдельная строка источника. У нас их будет 4: продажа квартиры, продажа машины, доходы от сдачи комнаты в аренду и выигрыш в лотерее.

7. Заполняем суммы доходов по каждому источнику, выбирая нужный код дохода, вводя сумму и указывая месяц получения дохода.

Продажа квартиры – код 1510. Если надо, отмечаем, куплена ли она после 01.01.2016. В этом случае требуется указать цену по договору купли-продажи, кадастровую стоимость и кадастровый номер.

Для имущества есть два вычета:

  • код 901 – на сумму 1000000, если оно в собственности менее 3 лет;
  • код 903 – на сумму расходов, т.е. указываем всю сумму по договору.

В нашем случае квартира в собственности меньше 3 лет, значит, положен вычет только на сумму 1 млн. рублей.

Продажа машины – код 1512. Если продается машина, которая в собственности менее 3 лет, то положен вычет по коду 901 в сумме 250000 рублей.

В нашем случае, машина в собственности 4 года и применяется вычет по коду 903 – в полной сумме расходов. К вычету мы ставим всю сумму, полученную от продажи.

Доходы от сдачи комнаты в аренду заполняют на каждый месяц получения платежа, если только вам арендодатель не вносит всю сумму разом за весь период. Выбираем код дохода 1400, вычетов нет.

Весь источник выглядит так.

Правила отчета по выигрышам в лотереях следующие. Призы и денежные выигрыши до 4000 рублей – освобождаются от налога, до 15000 рублей – человек сам заполняет декларацию, платит налог. Когда суммы больше 15000 рублей удержание налога, его перечисление в бюджет, предоставление отчетности в налоговый орган делает налоговый агент – организации, проводящие конкурсы и лотереи.

В нашем случае Песков Т.П. выиграл 14500 рублей, значит должен сам заполнить декларацию и заплатить налог. Выбираем код дохода – 2750, вычетов нет.

8. Сохраняем декларацию и нажимаем на “Просмотр”. Проверяем правильность расчета на странице 3.

Что входит в рассчитанную налоговую базу (п. 6 декларации)?

4,7 млн. рублей от продажи квартиры (это 5,7 млн. – вычет 1 млн.) +

+ 14,5 тыс. рублей от суммы выигрыша + 144 тыс. рублей арендных платежей. Итого 4858500 рублей, умножаем на 13 %, выходит 631605 рублей.

Эту сумму должен заплатить Песков Т.П. до 15 июля 2018 года.

9. Распечатываем, подписываем декларацию и вместе с копиями подтверждающих документов лично сдаем в налоговую инспекцию или отправляем по почте заказным письмом.

Если на почтовом штампе отправки стоит дата 30 апреля, то по закону вы уложились в срок предоставления декларации. И уже не важно, сколько почта будет доставлять ваше письмо!

В следующей статье я расскажу, как заполнить эту же декларацию на сайте ФНС России в личном кабинете.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5ad617f86104934709d6f71b/kak-zapolnit-i-sdat-deklaraciiu-o-dohodah-v-nalogovuiu-5adabbfe00b3ddc88a038c2d

Что такое налоговая декларация — простыми словами

Как сдавать декларацию в налоговую

Налоговая декларация — это отчет о доходах за год. В нее можно вписать и расходы тоже, чтобы на их основании запросить налоговый вычет — возврат части налога.

Декларацию можно заполнить от руки и подать лично, либо отправить в налоговую в электронном виде. В обоих случаях ее придется составлять по строгой форме 3-НДФЛ.

Для чего нужна налоговая декларация

Доход от работы по трудовому договору декларировать не нужно. За вас это сделает бухгалтерия работодателя — он выступает налоговым агентом, то есть отчитывается о доходах и платит налоги.

Декларацию подают, чтобы:

  • заплатить налог с почти любого другого дохода, кроме зарплаты;
  • если учились, лечились или купили квартиру и теперь имеете право на вычет.

Кто подает налоговую декларацию

  1. Все физические лица, которые получили доход и должны отчитаться о нем самостоятельно.
  2. Физлица, которые хотят получить вычет.
  3. Индивидуальные предприниматели.
  4. Руководители или бухгалтеры компаний, причем даже в том случае, если доход был нулевым.
  5. Налогоплательщики с особым статусом, например нотариусы и адвокаты.

В каком случае физлицо заполняет декларацию

Продали квартиру или дом, которыми владели до 5 лет. Если квартира или дом были у вас в собственности больше 5 лет, налог платить не нужно и подавать декларацию — тоже. Если совершаете сделку в 2021 году или позднее, срок минимального владения меньше — 3 года.

Продали машину, которой владели до 3 лет. Для автомобилей, мотоциклов, автобусов и других транспортных средств тоже есть минимальный срок владения. Если объект в собственности больше 3 лет, налог не платят и государство о сделке не уведомляют.

Сдавали квартиру в аренду. Арендная плата — доход, с него надо заплатить налог 13%, а прежде — подать декларацию в налоговую. Чтобы сэкономить, можно открыть ИП или получить статус самозанятого.

Подрабатывали. Если вы получали деньги за работу от других граждан или компаний, которые не выступали налоговыми агентами, заплатить 13% в бюджет придется самостоятельно. Для экономии открывайте ИП или регистрируйтесь в качестве самозанятого.

Оплатили лечение, учились или купили квартиру. В этих случаях вы имеете право на налоговый вычет — возврат части налога. Он рассчитывает как 13% от потраченного, но есть ограничения.

За покупку квартиры налоговая переведет максимум 260 000 рублей, супругам — 520 000, за лечение или обучение — до 15 600 рублей.

Если лечится препаратами из списка дорогостоящих, ограничения нет — дадут 13% от любой подтвержденной суммы.

Получили подарок не от близкого родственника. Налог платить не нужно, только если вам дарят ценное имущество родители, дети, бабушка с дедушкой, брат или сестра, в том числе сводные. В других случаях надо декларировать доход и платить 13% от цены подарка.

Получили доход из зарубежных источников. Если вы, например, создали приложение для смартфона и продаете его на зарубежной площадке, с дохода надо платить налог.

Продали ценные бумаги. Налогом облагается только доход, то есть разница между ценой покупки и продажи. Как правило, налог за инвестора платит брокер, но есть исключения.

Выиграли в лотерею. Доход с выигрыша до 15 000 ₽ тоже облагается налогом.

Как составить и подать декларацию в налоговую

Заполнить декларацию можно одним из четырех способов:

Готовую декларацию можно подавать наиболее удобным способом:

  • лично в отделении. Найдите ближайшее на сайте налоговой;
  • через МФЦ — такая возможность появилась с 2020 года;
  • через представителя по доверенности;
  • по обычной почте, заказным письмом с описью вложения. Дата отправки будет считаться датой подачи декларации;
  • онлайн через личный кабинет или на сайте Госуслуг.

Как и зачем заверять декларацию в налоговой

Когда вы подаете декларацию лично, лучше взять с собой копию документа и попросить инспектора поставить отметку о принятии и дату.

Это может пригодиться, если придется обжаловать решение налоговой или если документ вдруг потеряют. Если вы сдаете декларацию за другого человека, отметка нужна обязательно.

Когда вы отправляете декларацию по почте, отметкой будет служить почтовая квитанция, если подаете через МФЦ — там тоже должны поставить отметку.

Сроки, когда подается налоговая декларация

Подать декларацию за прошлый год нужно до 30 апреля.

Если вы подаете декларацию, чтобы получить вычет, срок не имеет значения. Можно сделать это в любой день до конца года. Если декларируете доходы, помимо зарплаты, и запрашиваете вычет одновременно, срок важен.

Оплатить налоги, которые вы укажете в документе, нужно до 15 июля.

Что если не подать налоговую декларацию

В этом случае налоговая назначит штраф — 1000 рублей. Со временем штраф может вырасти — он составляет 5% от неуплаченного налога за каждый месяц просрочки декларации. В итоге штраф нужно будет погасить и все равно подать декларацию.

Как вовремя получать уведомления о налогах

Воспользуйтесь формой на главной. Введите свой ИНН и электронную почту и нажмите «Проверить налоги». Если не помните ИНН, заполните паспортные данные. Мы будем присылать вам уведомления о задолженности.

Запомнить

  1. Налоговая декларация — отчет о доходах, помимо зарплаты.
  2. Еще ее подают, когда надо получить налоговый вычет за лечение, учебу или покупку квартиры.
  3. Составить и подать декларацию проще всего на сайте налоговой или Госуслугах.
  4. Сделать это нужно до 30 апреля, заплатить налог — до 15 июля.
  5. Если не задекларировать доход, оштрафуют как минимум на 1000 рублей.
  6. Чтобы вовремя узнавать о налоговой задолженности, заполните форму на главной «Автоналогов».

Источник: https://Avtonalogi.ru/articles/chto-takoe-nalogovaya-deklaraciya

Как подать декларацию в налоговую через Интернет?

Как сдавать декларацию в налоговую

Добрый день, уважаемый читатель.

В этой статье речь пойдет о том, как подать налоговую декларацию через Интернет.

Необходимость в подаче декларации может появиться в разных ситуациях: при получении дохода (например, при продаже автомобиля) или для получения налогового вычета (например, за обучение в автошколе).

Традиционный способ подачи декларации в бумажном виде требует затрат времени (на дорогу до налоговой инспекции и на ожидание в очереди) и денег (на оплату проезда). Отправить декларацию в налоговую через Интернет можно бесплатно и быстро. В этой статье будут рассмотрены:

Приступим.

Подготовка документов для подачи декларации через Интернет

Для подачи декларации 3 НДФЛ онлайн нужно подготовить:

  • Файл декларации в формате xml.
  • Отсканированные копии дополнительных документов.

Файл декларации в формате xml

В первую очередь необходимо заполнить декларацию с помощью программы “Декларация”. Если Вы этого еще не сделали, то рекомендую изучить следующую инструкцию:

Инструкция по заполнению налоговой декларации

После того, как Вы завершили заполнение декларации, ее нужно сохранить в формате xml. Сделать это довольно просто:

Нажмите на кнопку “Файл xml” в верхней части окна программы. После этого выберите папку, куда будет сохранен файл и нажмите кнопку “ОК”.

Подготовка копий дополнительных документов

В качестве дополнительных выступают все документы, которые нужно приложить к декларации.

Например, при продаже автомобиля к декларации нужно приложить 2 договора купли-продажи (один о покупке автомобиля, а второй о продаже).

При получении вычета за обучение в автошколе в качестве дополнительных документов могут выступать договор об обучении с автошколой, кассовые чеки, лицензия автошколы, справка 2-НДФЛ, заявление на возврат НДФЛ.

Все необходимые документы следует отсканировать и сложить в отдельную папку.

Обратите внимание, налоговая накладывает ограничение 20 Мб на суммарный размер загруженных файлов, поэтому рекомендую сканировать документы с разрешением 150 dpi и сохранять их в формате jpg.

Получение сертификата ключа проверки электронной подписи

Для получения сертификата ключа проверки электронной подписи, а также для сдачи налоговой декларации воспользуемся сервисом “Личный кабинет налогоплательщика”. Если Вы еще не зарегистрированы в этом сервисе, то рекомендую изучить подробную инструкцию по созданию аккаунта:

Инструкция по регистрации в личном кабинете налогоплательщика

1. Введите ИНН и пароль и войдите в личный кабинет.

2. В верхней части экрана нажмите на кнопку с Вашими ФИО. В открывшемся окне “Профиль” нажмите на ссылку “Получить ЭП”.

3. На следующей странице нужно выбрать, где будет храниться ключ электронной подписи. Возможные варианты:

Хранение ключа на Вашем компьютере требует установки дополнительного программного обеспечения.

Вы можете выбрать любой из приведенных способов. Однако в рамках данной статьи будет рассматриваться хранение ключа в защищенной системе ФНС России, так как данный способ быстрее и проще.

4. Прокрутите окно ниже и проверьте Ваши данные (СНИЛС, ИНН, ФИО и адрес):

После этого нужно дважды ввести пароль. Данный пароль будет использоваться исключительно для доступа к сертификату.

Нажмите на кнопку “Отправить запрос”.

В сообщении указано, что сертификат формируется до нескольких часов, однако на практике все происходит гораздо быстрее. Через 5-10 минут Вы получите вот такое сообщение:

Сертификат получен и при желании Вы можете просмотреть информацию о нем. Для этого нажмите на ссылку “Просмотр сертификата” и введите пароль.

1. В меню личного кабинета налогоплательщика выберите пункт “Жизненные ситуации” и на открывшейся странице нажмите на пункт “Подать декларацию 3-НДФЛ”:

2. В нижней части страницы нажмите на кнопку “Отправить декларацию, заполненную в программе”:

3. Нажмите на кнопку “Выбрать файл” и выберите файл xml, который был сформирован в первой части этой статьи:

5. На очередном шаге Вы попадете на страницу “Отправка декларации в электронном виде”. Здесь нужно загрузить все отсканированные копии документов. Для этого перейдите в нижнюю часть страницы и нажмите на кнопку “Добавить документ”:

После этого откроется новое окно, в котором можно загрузить один документ:

Данную операцию нужно повторить для всех документов, которые Вы прикладываете к декларации.

6. В нижней части страницы нужно ввести пароль для доступа к сертификату и нажать на кнопку “Подписать и отправить”:

После этого появится последнее всплывающее окно, в котором нужно подтвердить отправку декларации:

На этом процедура отправки декларации в налоговую через Интернет завершена. Если заранее подготовить все необходимые документы, то на отправку декларации уйдет 15-20 минут. Так что рекомендую подавать декларации 3-НДФЛ через Интернет. Это действительно быстро и бесплатно.

Источник: https://pddmaster.ru/avto/deklaraciya-onlain.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.